planilla de caja

comprobante de contabilidad planilla de caja

resumen de cartera

asientos palnilla de caja

VENTAS A CONTADO
1- 641.250/1.125=570.000
+ 16 % 91.200
661.200
- 3.5 % 19.950
NETO 641.250


1305 CLIENTES 641.250
1355 ANTICIPO 19.950
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 91.200
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 570.000

1105 CAJA 641.250
1305 CLIENTES 641.250

2- 742.500/1.125=660.000
+ 16 % 105.600
765.600
- 3.5 % 23.100
NETO 742.500

1305 CLIENTES 742.500
1355 ANTICIPO 23.100
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 105.600
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 660.000

1105 CAJA 742.500
1305 CLIENTES 742.500

3- 607.500/1.125=540.000
+ 16 % 86.400
626.400
- 3.5 % 18.900
NETO 607.500

1305 CLIENTES 607.500
1355 ANTICIPO 18.900
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 86.400
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 540.000

1105 CAJA 607.500
1305 CLIENTES 607.500



4- 1.406.250/1.125=1.250.000
+ 16 % 200.000
1.450.000
- 3.5 % 43.750
NETO 1.406.250

1305 CLIENTES 1.406.250
1355 ANTICIPO 43.750
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 200.000
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 1.250,000

1105 CAJA 1.406.250
1305 CLIENTES 1.406.250

5- 540.000/1.125=480.000
+ 16 % 76.800
556.800
- 3.5 % 16.800
NETO 540.000

1305 CLIENTES 540.000
1355 ANTICIPO 16.800
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 76.800
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 480.000

1105 CAJA 540.000
1305 CLIENTES 540.000

VENTAS A CREDITO
6- 881.600/1.16=760.000
+ 16 % 121.600
881.600
- 3.5 % 26.600
NETO 855.000

1305 CLIENTES 855.000
1355 ANTICIPO 26.600
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 121.600
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 760.000




7- 603.200/1.16=520.000
+ 16 % 83.200
603.200
- 3.5 % 18.200
NETO 585.000

1305 CLIENTES 585.000
1355 ANTICIPO 18.200
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 83.200
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 520.000


8- 551.000/1.16=475.000
+ 16 % 76.000
551.000
- 3.5 % 16.625
NETO 534.375

1305 CLIENTES 534.375
1355 ANTICIPO 16.625
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 76.000
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 475.000

9- 1.577.600/1.16=1.360.000
+ 16 % 217.600
1.577.600
- 3.5 % 47.600
NETO 1.530.000

1305 CLIENTES 1.530.000
1355 ANTICIPO 47.600
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 217.600
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 1.360.000


10- 730.800/1.16=630.000
+ 16 % 100.800
730.800
- 3.5 % 22.050
NETO 708.750

1305 CLIENTES 708.750
1355 ANTICIPO 22.050
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 100.800
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 630.000
11- 661.200/1.16=570.000
+ 16 % 91.200
661.200
- 3.5 % 19.950
NETO 641.250

1305 CLIENTES 641.250
1355 ANTICIPO 19.950
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 91.200
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 570.000

12- 1.044.000/1.16=900.000
+ 16 % 144.000
1.044.000
- 3.5 % 31.500
NETO 1.012.500

1305 CLIENTES 1.012.500
1355 ANTICIPO 31.500
2408 IMP S, LAS VTAS. POR PAGAR 144.000
4135 CIO. AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 900.000

ABONOS
13- 1105 CAJA 350.000
1305 CLIENTES 350.000

14- 1105 CAJA 345.000
1305 CLIENTES 345.000

15- 1105 CAJA 185.400
1305 CLIENTES 185.400

16- 1105 CAJA 336.450
1305 CLIENTES 336.450

17- 1105 CAJA 412.370
1305 CLIENTES 412.370

OTROS INGRESOS
18- 1105 CAJA 135.800
4205 OTRAS VENTAS 135.800




19- 1105 CAJA 395.000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 142.760
1528 EQUIP. DE COMP. Y COMU 450.000
4245 UTIL. EN VTAS. PROP. PLAN. Y EQUIP 87.760

20- 1105 CAJA 830.304
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 62.496
4215 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 892.800

21- 1105 CAJA 682.950
1205 ACCIONES 55.875
4240 UTIL. EN VTA DE ACCIONES 627.075

22- 1105 CAJA 1.037.425
1305 CLIENTES 976.400
4210 FINANCIEROS 61.025

23- 1105 CAJA 27.792.000
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 1.008.000
2705 INGRE. RECIBI. POR ANTI. 28.800.000

24- 1110 BANCOS 37.715.975
1105 CAJA 37.715.975

libro auxiliar y extracto bancario

comprobante de contabilidad conciliacion bancaria

conciliacion de extracto a libro

conciliacion libro a extracto

conciliacion simultanea

inconsisitencias y asientos conciliacion bancaria

INCONSISTENCIAS
CONSIGNACIONES
CONS 65 12.400.000 NO REGISTRADA EN LIBROS 26-DIC
CONS 94 3.990.840 NO REGISTRADA EN LIBROS 18- NOV
CONS 97 6.858.500 NO REGISTRADA EN LIBROS 29-NOV
CONS 101 9.600.000 NO REGISTRADA EN EXTRACTO 30-DIC
NOTAS CREDITO
N.C 19 7.985.770 NO REGISTRADA EN LIBROS 15-NOV
N.C 23 13.413.750 NO REGISTRADA EN LIBROS 26-NOV
N.C 26 15.430.860 NO REGISTRADA EN LIBROS 30-DIC
NOTAS DEBITO
N.D 39 4.530.440 NO REGISTRADA EN EXTRACTO 27-DIC
N.D 43 6.300.000 NO REGISTRADA EN LIBROS 30-DIC
N.D 37 712.560 NO REGISTRADA EN LIBROS 10-NOV
CHEQUES
CHEQ 283 4.970.510 NO REGISTRADA EN LIBROS 12-NOV
CHEQ 373 2.450.380 NO REGISTRADA EN LIBROS 30-NOV
CHEQ 384 9.120.430 NO REGISTRADA EN LIBROS 30-DIC
CHEQ 383 8.750.000 NO REGISTRADA EN LIBROS 26-DIC
CHEQUES GIRADOS Y NO COBRADOS
CHEQ 377 578.320 NO REGISTRADA EN EXTRACTO 13-DIC
CHEQ 380 5.340.000 NO REGISTRADA EN EXTRACTO 23-DIC
CHEQ 382 1.854.210 NO REGISTRADA EN EXTRACTO 29-DIC
ERROR REGISTRADO EN LIBROS
CHEQ 372 2.700.000 ERROR EN LIBROS 28-NOV


ASIENTOS CONCILIACION BANCARIA
N.D. 37
5305 FINANCIEROS 712.560
1110 BANCOS 712.560

N.D. 43
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS 3.600.000
1705 INTERE. PAG. POR ANTICIPADO 66.575
1305 CLIENTES 1.300.000
5305 GASTOS BANCARIOS 27.500
2365 RETENCION EN LA FUENTE 1.305.925
1110 BANCOS 6.300.000

N.C. 26
1110 BANCOS 15.430.860
1705 INTERE. PAG. POR ANTICIPADO 1.053.000
1225 C.D.T 5.683.860
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS 10.800.000

N.C. 19
1110 BANCOS 7.985.770
1110 BANCOS 7.985.770

N.C. 23
1110 BANCOS 13.413.750
1705 INTERE. PAG. POR ANTICIPADO 1.586.250
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS 15.000.000



CONS.65
1110 BANCOS 12.400.000
4210 FINANCIEROS 590.476
1305 CLIENTES 11.809.524

CONS.94
1110 BANCOS 3.990.840
1305 CLIENTES 3.990.840

CONS.97
1110 BANCOS 6.858.500
1305 CLIENTES 6.858.500

CHEQ. 283
2205 NACIONALES 4.970.510
1110 BANCOS 4.970.510

CHEQ. 373
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 2.450.380
1110 BANCOS 2.450.380

CHEQ. 384
1528 EQUIP.DE COMP. Y COMU. 9.120.430
1110 BANCOS 9.120.430
CHEQ.383
5130 SEGUROS 8.750.000
1110 BANCOS 8.750.000



CHEQ.372
5120 ARRIENDOS 2.700.000
1110 BANCOS 2.700.000